0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как узнать адрес массовой регистрации юридических лиц

Как проверить адрес на массовость на сайте налоговой: пошаговый алгоритм

Проверка адреса юридического лица на массовость — один из пунктов анализа компании на благонадежность. Бизнес.ру разъясняет, какие адреса налоговики считают массовыми, кто может проверить места нахождения организации и как это сделать.

Последние три года налоговая инспекция тщательно проверяет юридические адреса компаний на массовость. Они выезжают по адресам, указанным в учредительных документах и, если не находят на месте организацию, то вносят в ЕГРЮЛ отметку о недостоверности юридического адреса. В 2018 году под проверку попало более полумиллиона недобросовестных организаций.

Признаки массового адреса:

Налоговая инспекция может счесть адрес массовым, если:

  • по одному адресу зарегистрировано более 50 компаний, если они открылись до 01.08.2016 года, и более 10 компаний, если они зарегистрировались после 01.08.2016 года.
  • Отсутствуют ответы на письма ФНС от компаний, зарегистрированных по данному адресу.

Ненахождение по адресу и неполучение писем опасно для организации. Она не видит уведомлений налоговой инспекции о проведении камеральной или выездной проверки, писем от судебных органов о готовящемся слушании дела или от контрагентов с актом сверки.

Кто и зачем проверяет адрес на массовость

Налоговая инспекция — для выявления фирм-однодневок. Один из критериев неблагонадежности организации — «прописка» по адресу массовой регистрации. Часто такие адреса продают для регистрации фиктивных компаний, где работает мнимый директор, сдается нулевая отчетность и нет реальной хозяйственной деятельности предприятия. Поэтому, налоговики отказывают в регистрации компаний по адресам массовой регистрации.

«Черный список» массовых адресов постоянно пополняется. Если компания действующая и адрес места нахождения попал в массовый, налоговики внесут сведения о его недостоверности в ЕГРЮЛ. Директор в течение 6 месяцев должен связаться с ФНС и опровергнуть признание адреса массовым. Если этого не произойдет, компанию исключат из госреестра.

Контрагенты — перед заключением нового договора юристы компании должны удостовериться в надежности будущего партнера. Обычно проверку начинают с проверки юридического адреса на массовость, используя сайт налоговой инспекции. Сведения на сайте регулярно обновляются. Если юристы обнаружат, что по одному адресу открыто несколько организаций, то могут счесть новую компанию за фирму-однодневку.

Важно! Адрес места нахождения организации и адрес, указанный в договоре должны совпадать

Если у вас нет времени на проверку адреса массового регистрации будущего бизнес-партера, воспользуйтесь услугами аутсорсинговой компании, которая не только поможет убедиться в добросовестности клиентов, но и возьмет на себя задачи, связанные с бухучетом, налогами и кадровым документооборотом

Бухгалтерская служба организации — для подтверждения правильности адреса собственного предприятия.

Это нужно для заполнения счета-фактуры. Бывает, что руководитель компании поменял юридический адрес и не известил бухгалтерию. С 01 августа 2018 года юридический адрес покупателя и продавца должны соответствовать данным в ЕГРЮЛ. Если несовпадение обнаружит налоговая инспекция, то отменит вычеты по НДС.

Директор организации — проверяет юридический адрес своей компании на массовость на сайте налоговой инспекции. ФНС периодически обновляет список массовых адресов и компания может туда попасть.

Банки, различные учреждения, страховые и лизинговые организации — для подтверждения достоверности юридического адреса. Если служба безопасности банка обнаружит адрес компании в списке массовых адресов, откажет в открытии расчетного счета. Или различные ведомства перед тем, как выдать сертификат или оформить лицензию могут проверить адрес компании.

Как проверить юридический адрес на массовость

Проверить адреса массовой регистрации юридических лиц можно на сайте ФНС. Это услуга бесплатная, не требует регистрации и занимает 2-3 минуты. Сведения обновляются один раз в неделю и доступны любому пользователю.

  • Зайдите на сайт ФНС: https://service.nalog.ru/addrfind.do
  • Из списка выберите регион, город или населенный пункт. Введите название улицы и номер дома. Внесите цифры и нажмите «Найти».

  • Через считанные минуты появится файл, который нужно скачать и открыть. Это таблица в формате exel, в которой содержатся данные о компаниях, зарегистрированных по адресу. На файле стоит дата формирования документа.
  • Список можно распечатать и добавить в досье клиента.

  • Если по данному адресу зарегистрировано меньше 10 компаний, сайт напишет, что информация, удовлетворяющая результатам поиска, не найдена.

Вся информация, полученная на сайте ФНС, носит лишь уведомительный характер. На ней отсутствует печать и подпись налогового органа. Она не считается официальным документом и при проверке не является доказательством осмотрительности при выборе контрагента. При проверке контрагента, лучше самостоятельно «пробить» адрес по яндекс-карте. Возможно, по данному адресу находится большой офисный центр, а клиент забыл указать этаж и номер офиса. Налоговики могли ошибочно отнесли данный адрес к массовым. Для получения официально заверенного документа нужно сделать письменный запрос в ФНС по адресу нахождения организации.

Что делать, если адрес оказался массовым

Допустим, что директор организации проверил юридический адрес на сайте налоговой инспекции и узнал, что он попал в список массовых. Что можно сделать в этом случае?

Конкретизировать . Добавить нужные сведения в договоре аренды и указать не только номер дома, но этаж и номер офиса. Бывает, что адрес фирмы не может найти КЛАДР — официальный классификатор адресов, которым пользуются государственные учреждения. Например, по договору адрес компании указан: г. Казань, ул. Баумана, д. 10Б, а в КЛАДРе есть только адрес: ул. Баумана, д.10А, дом с литерой Б отсутствует.

Читать еще:  Как открыть счет в казначействе юридическому лицу

Поменять адрес организации и арендовать офис в другом здании . Для этого нужно заключить с собственником договор аренды, написать гарантийное письмо и подать документы на перерегистрацию ФНС.

Зарегистрировать компанию по месту прописки руководителя. Удобно тем, что юрлицу не нужно платить аренду, и корреспонденция, направленная в адрес организации, попадет прямо руки директора.

Для новостей малого бизнеса мы запустили специальный канал в Telegram и группы во Вконтакте, Фейсбуке и Одноклассниках. Присоединяйтесь! Даже Твиттер есть.

Ваш браузер не поддерживает плавающие фреймы!

НОВЫЕ ФОРМЫ .РФ

• Регистрация • Внесение изменений • Ликвидация

Сайт использует
госсервисы:

Необходимая при заполнении форм информация:

Массовые адреса 2019, адреса массовой регистрации юридических лиц, как проверить массовый адрес, как выбрать юридический адрес

В некоторых случаях аренда помещения представляется нецелесообразной. Покупка юридического адреса освобождает от необходимости нести лишние расходы, когда специфика бизнеса не требует полноценного офиса, а также будет кстати, если собственник арендуемого помещения не позволяет регистрировать организацию на свой адрес. Некоторые отдают предпочтение немассовым адресам для регистрации, потому что они не внесены в базу массовых адресов ФНС и, соответственно, к ним нет пристального внимания со стороны налоговых органов. С другой стороны можно сэкономить немалую сумму и приобрести, проверенный регистрацией десятков компаний, массовый адрес. В данной статье Вы узнаете, как обезопасить себя при покупке юридического адреса и как проверить является ли адрес массовым.

Что такое адрес массовой регистрации юридических лиц?

Адреса массовой регистрации юридических лиц (массовые адреса) – это адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами.

Когда адрес становится массовым?

Как правило, в базу массовых адресов ФНС попадает любой адрес, по которому зарегистрировано десять и более фирм.

Можно ли регистрировать фирму на массовый адрес?

Если адрес, на который Вы хотите зарегистрировать фирму, содержится в списке массовых адресов, это вовсе не значит, что Вам откажут в регистрации. При регистрации юридического лица решающее значение имеет подтверждение собственником помещения его договорных отношений с организацией-арендатором, а не количество фирм, зарегистрированных по этому адресу. Главными аргументами при регистрации на массовый адрес будут: копия свидетельства о праве собственности на помещение, гарантийное письмо от собственника помещения и, в случае проверки ИФНС, словесное подтверждение собственника помещения о намерении заключить договор аренды с Вашей организацией.

Стоит ли переплачивать за немассовый адрес?

На данный момент рынок полон предложений о продаже юридических адресов, при этом многие организации, оказывающие такие услуги, предлагают адреса по завышенным ценам, ссылаясь на то, что их адрес не является массовым. Но стоит понимать, что немассовый адрес, который Вы покупаете сейчас, через некоторое время может превратиться в массовый в результате последующего его использования новыми фирмами.

В чём преимущество массовых адресов?

Одним из главных плюсов таких адресов является их цена. Цена на массовые адреса в десятки раз ниже, чем стоимость юридического адреса, на котором ранее не было зарегистрировано ни одной компании и в сотни раз ниже, нежели реальная аренда помещения. Большое количество фирм, зарегистрированных на одном адресе, как правило, свидетельствует о его надежности. Это означает, что он не раз проходил проверку банками и налоговым органом.

Чем опасен массовый адрес?

Изначально база массовых адресов регистрации была создана для борьбы с фирмами-однодневками. ИФНС проявляет особенно пристальное внимание к фирмам, зарегистрированным на массовых адресах. Следствием такого внимания могут стать внеплановые проверки и даже блокировка счета, в случае если собственник помещения не подтверждает факт наличия фирмы по его адресу. Банки при открытии расчетного счета также проявляют повышенный интерес к фирмам, которые имеют массовые адреса. Чтобы убедиться в реальном нахождении фирмы по месту регистрации, сотрудники банка устраивают выездную проверку. На этот случай собственник массового адреса предоставляет помещение для проверки.

Как обезопасить себя при выборе массового адреса?

Чтобы исключить возможные проблемы, стоит заручиться поддержкой со стороны собственника помещения в вопросах взаимодействия с налоговой службой и банком. На случай выездной проверки собственник адреса предоставляет помещение для проверки и подтверждает факт наличия фирмы по его адресу. В обязательном порядке должно осуществляться почтовое обслуживание, которое предполагает получение корреспонденции, ее хранение и передачу по фактическому адресу. Если налоговая инспекция узнает, что письма, отправляемые ею по юридическому адресу компании, не доходят, то организация рискует попасть под подозрение, что приведет к неплановым выездным проверкам. Дополнительной услугой может выступать предоставление рабочего места, это означает, что организацией-продавцом в определённое время или постоянно выделяется рабочее место или отдельный кабинет. Подобная услуга направлена на создание видимости совпадения месторасположения юридического адреса с нахождением исполнительного органа юридического лица, что соответствует требованию законодательства.

Если Вы планируете регистрировать ООО в Москве или Московской области, воспользуйтесь услугами нашего партнера для поиска подходящего юридического адреса. Вам подберут наиболее удобный, выгодный и безотказный вариант в кратчайшие сроки.

Проверка массового адреса, база массовых адресов.

Для проверки адреса на предмет массовой регистрации, ФНС открыла сервис, предоставляющий информацию об адресах массовой регистрации юридических лиц.

Для того чтобы проверить адрес на массовую регистрацию необходимо:

— заполнить, представленную выше, форму запроса;

— отправить запрос, нажав кнопку «Найти»;

Читать еще:  Ущерб деловой репутации юридического лица

— если адрес является массовым, то сервис выдаст информацию о количестве юридических лиц, зарегистрированных по данному адресу;

— если адрес не является массовым, сервис выдаст сообщение «Сведения, удовлетворяющие реквизитам поиска, не найдены».


Ваши замечания и предложения по улучшению данной статьи оставляйте в комментариях.

Зачем и как проверять адреса юридических лиц на массовость

У такого явления, как «адрес массовой регистрации», есть свои критерии, несмотря на то, что законодательного определения этого понятия не существует. Есть также несколько причин, по которым следует проверять адрес регистрации фирмы-партнера, чтобы избежать неприятностей.

Регистрация по массовому адресу нередко ассоциируется с фирмами-однодневками. И это имеет свое объяснение.

В 2018 году ФНС отметила значительное сокращение фирм-однодневок — до 7,3 %. Двумя годами ранее на них приходилось 35,5 % от общего числа зарегистрированных компаний. Эксперты объясняют эти показатели не только внедрением автоматизированного контроля за возмещением НДС, но и внесением поправок в Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ, который открыл налоговикам больше возможностей для исключения организаций из ЕГРЮЛ.

В Письме ФНС РФ от 11.02.2010 № 3-7-07/84 дается следующее определение фирме-однодневки: «это юридическое лицо, не обладающее фактической самостоятельностью, созданное без цели ведения предпринимательской деятельности, как правило, не предоставляющее налоговую отчетность, зарегистрированное по адресу массовой регистрации и т.д.».

Компания c отметкой о недостоверности данных в ЕГРЮЛ рассматривается налоговиками как контрагент, с которым опасно иметь дело. Такая пометка возникает в случае представления в налоговую инспекцию заявления о недостоверности сведений руководителем компании или в результате проверки и выявления ФНС недостоверной информации — об адресе, участниках компании, ее руководителе.

Критерии массовости адреса

Приказ ФНС РФ от 11.02.2016 № ММВ-7-14/72@ предусматривает, что для признания адреса массовым достаточно факта регистрации пяти организаций по одному адресу. Если такой факт установлен налоговой, то проверки сведений в ЕГРЮЛ на достоверность при первичной регистрации или смене адреса юрлица не избежать.

Часто возникает вопрос о регистрации ООО или ИП по адресу большого бизнес-центра. Поскольку в нем размещается множество организаций, то адрес может быть признан массовым. В Письме ФНС РФ от 31.01.2014 N СА-4-14/1645@ содержится рекомендация, которая детализирует, как именно нужно регистрироваться, чтобы не вызвать подозрений.

Так, в п. 14.2.05.60 Письма утоняется, что в документах, представляемых на государственную регистрацию, при заполнении заявления должны вноситься детальные элементы адреса, являющегося местом нахождения юрлица. Речь идет об адресных ориентирах объекта: дом (владение), корпус (строение и т.п.), квартира (офис и т.п.).

Если в документах нет конкретных элементов адреса, то это отсутствие не может свидетельствовать о представлении документов, отражающих действительный адрес компании.

Итак, можно выделить два ключевых критерия массового адреса:

1. По одному адресу зарегистрировано множество юрлиц. При этом «множество» может подразумевать разное количество — в зависимости от субъекта РФ.

Согласно Приказу ФНС РФ от 29.12.2006 N САЭ-3-09/911@, каждое Управление ФНС России по субъекту РФ выдает свой минимальный критерий отбора адреса массовой регистрации. С этой целью издается соответствующий распорядительный акт. Например, один и тот же адрес указан при государственной регистрации в качестве последнего места нахождения 10-ю и более юридическими лицами, 5-ю и более юридическими лицами и т.п.

2. С юрлицами, зарегистрированными по одному адресу, нет связи. Это свидетельствует о том, что представители юрлица по конкретному адресу не располагаются, а корреспонденция возвращается с пометкой «организация выбыла», «за истечением срока хранения» (Письма Минфина РФ от 14.11.2017 N 03-12-13/75024, N 03-12-13/75027).

Роль банков в процессе борьбы с фирмами-однодневками

Признаки фирм-однодневок стали проверять в том числе и банки. Некоторые даже предоставляют услугу по проверке контрагента в банке-клиенте. Такая опция обычно представляет собой сервис-светофор, который предупреждает о наличии подозрительной информации красным цветом.

С тех пор как банки «присоединились» к практике выявления фирм-однодневок, над предпринимателями и организациями нависла еще одна угроза — теперь их счет могут заблокировать. Для этого достаточно такой причины, как перевод денег сомнительным бизнес-партнерам, которые могут «располагаться» в местах массовой регистрации.

Риски работы с контрагентом с массовым адресом

Для самих юрлиц использование адреса массовой регистрации может повлечь отказ в госрегистрации или во внесении изменений в ЕГРЮЛ при смене местонахождение или адреса. Верховный суд в Определении от 23.01.18 № 306-КГ17-21112 подтвердил, что если в заявлении на регистрацию изменений в учредительных документах указан адрес массовой регистрации, то налоговые органы могут ответить отказом в регистрации. По мнению суда, место нахождения юрлица имеет существенное юридическое значение, поскольку оно фактически определяет место исполнения обязательств, место уплаты налогов, подсудность споров, а также возможность осуществления надлежащего налогового контроля. Исходя из этого, суд считает, что подача заявления, оформленного с заведомо недостоверными сведениями приравнивается к непредставлению такого документа.

Сделку с контрагентом, зарегистрированным по массовому адресу, налоговые органы могут расценить как попытку получения необоснованной налоговой выгоды. Хотя сама по себе регистрация контрагента по «массовому» адресу не используется налоговыми органами как самостоятельное основание для признания налоговой выгоды необоснованной.

Этот факт становится одним из доказательств недобросовестности контрагента в совокупности с такими признаками, как отсутствие у контрагента официального сайта, отзывов клиентов, рекламы в СМИ, а также вывесок по месту регистрации контрагента и др. Подробнее о признаках недобросовестности контрагента читайте в статье «Нечестная игра: 15 признаков того, что контрагент вас обманывает».

Читать еще:  Иерархия законов по юридической силе

Если будет доказано получение вами необоснованной налоговой выгоды, то вам грозят следующие последствия:

  • доначисление налога, пeнeй, взыскание штpaфa — зa нeyплaтy нaлoгa пo cт. 122 НK PФ;
  • административный штраф — зa грубое нарушение бухгалтерского учета (cт. 15.11 KoAП PФ);
  • уголовная ответственность — за существенный размер недоимки (cт. 198, ст. 199.1 УK PФ).

Как проверить адрес на массовость

Проверить адрес контрагента можно на сайте налоговой, а также с помощью сервиса «Прозрачный бизнес». Система осуществляет поиск по введенным реквизитам (регион, район, город, населенный пункт, улица, дом) и выдает информацию о зарегистрированных по адресу лицах.

Выяснить, сколько компаний зарегистрировано по адресу контрагента, можно и с помощью сервиса Контур.Фокус. Проверка также позволит определить, является ли директор или учредитель компании «массовым». Просто введите адрес в поисковую строку сервиса.

Адрес массовой регистрации юридических лиц: проверить

Проверить адрес массовой регистрации юридических лиц можно на сайте ФНС России. В статье – бесплатный сервис для онлайн-проверки контрагентов, правила проверки через сайт ФНС и образцы локальных документов.

Без проблем определить адрес массовой регистрации контрагента помогут следующие документы (их можно скачать):

Адрес массовой регистрации – это один из признаков недобросовестности контрагента. Кроме того, если в Едином госреестре юрлиц в отношении контрагента зафиксирован адрес массовой регистрации, это может быть основанием для налоговой инспекции проставить метку о недостоверности информации. После чего работать с таким контрагентом становится небезопасно с финансовой точки зрения.

Избежать рисков при выборе бизнес-партнера и финансовых потерь из-за его недобросовестности помогают специальные проверки. В состав проверяемых сведений входит не только определение адресов массовой регистрации, но и другая информация, характеризующая финансовое и правовое положение фирмы, с которой планируется заключить договор.

На сегодняшний день есть лишь один онлайн-сервис для проверки фирмы – контрагента, который обеспечивает доступ ко всей информации о ее деятельности и формирует полное досье на компанию. Это сервис «Главбух: проверка контрагентов». Попробовать бесплатно:

Другие документы по расчетам с контрагентами

Ознакомившись с правилами проверки адресов массовой регистрации, не забудьте посмотреть следующие ссылки, они помогут в работе:

Зачем проверять адреса массовой регистрации

Наличие адреса массовой регистрации – это ситуация, когда много юридических лиц зарегистрировано по одному и тому же адресу. Сам по себе этот факт не является достаточной причиной, чтобы провести налоговую проверку, отказать в вычетах НДС или зафиксировать недоимку. Однако если у фирмы адрес массовой регистрации, это сигнал для налоговиков о высоком риске нарушений законодательства о налогах.

Как правило, адреса массовой регистрации характерны для «однодневок», которые зачастую вовлечены в противозаконные действия по отмыванию средств и даже по финансированию терроризма. Подобные фирмы несут угрозу государству и обществу, поэтому налоговая инспекция пристально следит за юрлицами по массовым адресам регистрации. Она проверяет, как минимум:

  1. Имеющиеся документы о подозрительной фирме.
  2. Наличие офиса фирмы по заявленному адресу.

В результате под повышенное внимание попадают и контрагенты подозрительных юрлиц. Поэтому, чтобы не давать лишнего повода налоговикам для проверок и сбора информации, необходимо перед тем, как заключить договор, проверить адрес на массовость по каждому контрагенту.

В то же время не всякий адрес массовой регистрации – фиктивный, так как офисы фирм могут располагаться в крупных бизнес-центрах с большой площадью и с большим количеством помещений. Поэтому сам по себе адрес массовой регистрации – это только повод для того, чтобы возникли проблемы с налоговиками.

Как проверить адрес на массовость

Адреса массовой регистрации юридических лиц – это не секрет. Они известны и налоговым структурам, и бизнесу. Поэтому, чтобы провести проверку, не придется обращаться к частным детективам. Достаточно просто воспользоваться интернет-сервисом, о котором расскажем далее. Но, чтобы проверки адресов массовой регистрации юридических лиц были эффективными, нужно организовать такую работу на постоянной основе.

Для этого, как правило, разрабатываются:

  1. Локальные документы в целом по организации.
  2. Специальные памятки для ответственных сотрудников.

Пример локального документа – Положения о проверке контрагентов – приведен в окне ниже и доступен для скачивания:

Проверить адрес на массовость необходимо в случаях:

появления нового контрагента (поставщика, исполнителя, покупателя, заказчика и т.д.);

заключения нового договора с текущим контрагентом.

Для целей выявления адресов массовой регистрации юридических лиц, как правило, контрагентов разделяют на группы в зависимости от цены договора, например:

  1. По цене договора не более 500 000 р.
  2. По сумме договора от 500 000 р. до 3 000 000 р.
  3. По цене договора более 3 000 000 р.

От того, к какой группе относится проверяемый контрагент, зависит объем проверяемых сведений и документов о нем.

Как адрес массовой регистрации юридических лиц проверить онлайн

Существует несколько онлайн-приложений для сбора сведений о потенциальных и действующих контрагентах:

  1. Онлайн-сервис на сайте ФНС.

Он расположен по адресу https://service.nalog.ru/addrfind.do. Чтобы с его помощью проверить адрес на массовость, достаточно заполнить поля следующей формы:

После нажатия кнопки «Найти» программа выдает, например, следующий результат.

  1. Сервис «Главбух: проверка контрагентов». Только эта программа обеспечивает доступ ко всей информации о деятельности компании и формирует полное досье на нее. Поработать с сервисом можно бесплатно:
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector